Capital de Giro – Um Desafio Permanente

Publicado em 04/12/2005

b) Cpmf

Conforme estabelecido pelo Ministério da Fazenda, para os produtos de cheque especial, ocorre a cobrança sempre que ocorre liberação/ saques dos recursos e quando houver amortização/ liquidação de saldo devedor. Ou seja, sempre que ocorrer um crédito, qualquer que seja sua natureza, em conta corrente, que resulte na amortização ou liquidação do saldo devedor, há cobrança de CPMF sobre o valor da redução do saldo devedor.

c) Taxas

d) Juros

Serão sempre calculados sobre o saldo devedor diário.

e) IOF

0,0041% ao dia (1,5% ao ano) sobre o somatório dos saldos devedores diários, apurado no último dia de cada mês.

g) Prazo

O contrato tem validade de 90 dias.

h) Garantias

- Aval

- duplicatas: 150% do saldo devedor (no mínimo).

i) Valores

- Limite mínimo: R$ 300,00

- Limite máximo: R$ 60.000,00

5.1.2 Desconto de Duplicatas

É uma operação caracterizada pela compra de duplicatas por parte do cessionário (no caso o banco) junto ao cedente (fornecedor de bens ou serviços) proveniente de venda mercantil ou prestação de serviços faturados a prazo, permitindo ao cedente suprir eventuais necessidades de caixa. Destina-se a clientes PJ que operam com vendas ou serviços a prazo emitindo…

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