Capital de Giro

Publicado em 09/12/2004

É um financiamento a curto prazo sem garantia, para o qual o uso do dinheiro emprestado provê os mecanismos através dos quais o financiamento é ressarcido. Geralmente serve para cobrir duplicatas a receber e estoques que no momento que forem transformados em caixa serão usados para pagar o financiamento.

Taxas de juros de empréstimos: As taxa de juros em um empréstimo é tipicamente baseada na taxa de juros preferencial e pode ser fixa ou flutuante.

A Taxa de juros preferencial é a menor taxa cobrada pelos bancos em financiamentos para os melhores clientes. Os bancos ajustam as taxas de empréstimos com base no "fator risco".

Em uma taxa de empréstimo fixa a taxa é determinada com um incremento estabelecido acima da taxa preferencial e permanece fixa até o vencimento. Em uma taxa de empréstimo flutuante o incremento acima da taxa preferencial é inicialmente estabelecido e flutua de acordo com a taxa preferencial até o vencimento.

Notas promissórias: É um empréstimo a curto prazo, de uma vez, devendo ser pago em um montante único em seu vencimento. Geralmente concedido a quem tem credito. Na nota está especificado a duração e a taxa de juros paga.

Linhas de credito: É um acordo entre um banco e uma empresa, especificando o montante de financiamentos a curto prazo, sem garantia que o banco tornara disponível para a empresa durante um certo tempo.

A taxa de juros é normalmente estabelecida como uma taxa flutuante.

As restrições a mudanças operacionais são…

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