Administração de Caixa e Bancos

Publicado em 22/04/2003

Administração Eficiente de Caixa e Bancos


INTRODUÇÃO

Uma boa administração de caixa favorece a lucratividade de uma empresa, ao reduzir o período de cobrança e os custos de transação relacionados aos processos de cobranças e pagamentos.

O objetivo desta análise, é de dar ao administrador financeiro, a capacidade de avaliar as fontes e aplicações de fundos passados ou projetados.

Maiores detalhes e explicações podem ser encontrado nas páginas seguintes.

A administração de caixa é o aspecto chave do objetivo liquidez para a Administração Financeira. Quanto maior a nossa disponibilidade de caixa, mais prontamente poderemos saldar nossas contas. No mesmo sentido, quanto maior a disponibilidade de caixa passível de aplicação na empresa, maiores serão os lucros, até o ponto em que a perda de liquidez venha provocar perda de descontos sobre pagamentos à vista como também afastar os fornecedores de melhor reputação.

Controle do Nível de Caixa: Todo o administrador financeiro deve ter a preocupação com a determinação do nível desejado de caixa, captando quando este for insuficiente ou aplicando os excedentes de caixa em outros itens do ativo da empresa, de modo a…

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